崇左市自然资源局2023年度部门决算

第三部分：崇左市自然资源局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入19495.99万元，其中本年收入19476.16万元，较2022年度决算数47485.22万元，减少27989.23万元，下降58.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8106.31万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数8461.88万元，减少355.57万元，下降4.20%，主要原因：落实中央过紧日子要求，减少一般公共预算项目经费的支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入11360.82万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数38829.01万元，减少27468.19万元，下降70.74%，主要原因：该类资金以收定支，根据市委市政府重点工作安排，用于市土地储备中心开展城区建设用地土地收储业务产生的征地拆迁补偿、建设用地报批、土地平整工程项目、评估项目等费用减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入9.03万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.74万元，增加8.29万元，增长1120.27%，主要原因是：一是银行存款利息收入增加，二是外单位转入政策性军烈慰问金和充电桩电费往来款，于以后在年度支出。

9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余19.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数193.60万元，减少173.78万元，下降89.76%，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行，主要是加快了土地储备中心城区土地收储业务项目经费的支出。

（二）本部门2023年度总支出19495.99万元，其中本年支出19476.80万元，较2022年度决算数47485.22万元，减少27989.23万元，下降58.94%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201 类）3.0万元：主要用于：市级选派第一书记驻村专项工作支出。较2022年度决算数0.00万元，增加3万元，增长100%，主要原因是：本年度调整至本科目核算列支，故在本科目显示增加。

2.社会保障和就业支出（208 类）419.24万元：主要用于：单位按国家规定发放的离退休人员工资福利支出及管理、单位在职在编人员基本养老保险缴费方面的支出。较2022年度决算数358.44万元，增加60.8万元，增长16.96%，主要原因是：主要原因在职在编人员养老保险缴费基数增加，所需养老保险缴费增加。

3.卫生健康支出（210 类）124.09万元：主要用于：：在职在编人员及退休人员基本医疗保险费用支出。较2022年度决算数103.40万元，增加20.69万元，增长20.01%，主要原因是：退休人员增加和在职在编人员工资增加，引起缴费基数增加，故该项资金增加。

4.城乡社区支出（212 类）11525.82万元：主要用于：用于市土地储备中心土地储备征地拆迁补偿、建设用地报批、土地平整工程项目、建设用地增减挂钩指标交易等支出。较2022年度决算数38829.15万元，减少27303.33万元，下降70.32%，主要原因是：根据市委市政府重点工作安排，用于市土地储备中心开展城区建设用地土地收储业务产生的征地拆迁补偿、建设用地报批、土地平整工程项目、评估项目等费用减少。

5.自然资源海洋气象等支出（220 类）7017.77万元：主要用于：主要用于行政运行人员经费基本支出和项目经费支出。人员经费基本支出主要是职业年金缴费、工资福利支出、定额办公支出；项目经费支出主要是自然资源管理办案经费、地理信息市场监管预警工作、信息化网络建设、地质矿产项目评审工作、自然资源执法监察、卫片执法工作、自然资源法规宣传教育工作、政务审批工作、网络信息化建设保障、耕地开垦保护、地质灾害治理防治工作、不动产登记管理等项目支出。较2022年度决算数7891.71万元，减少873.94万元，下降11.07%，主要原因是：一般公共预算安排的项目资金减少，耕地开垦费项目、矿产资源前期及后期监管、自然资源执法监察、不动产登记管理等项目均有减少支出。

6.住房保障支出（221 类）261.21万元：主要用于：按照国家政策规定缴交职工的的住房公积金支出。较2022年度决算数103.24万元，增加157.97万元，增长153.01%，主要原因是：补缴以前年度的绩效住房公积金单位缴费支出。

7.灾害防治及应急管理支出（224 类）125.67万元：主要用于：地质灾害防治项目委托业务支出。较2022年度决算数88.35万元，增加37.32万元，增长42.24%，主要原因是：上级下达的地灾项目经费增加，加大支出。

结余分配0.17万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2022年决算0.00万元，增加0.17万元，增长100%，主要原因是：市自然资源生态修复中心结转的非财政拨款结余的资金。

年末结转和结余19.01万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2022年度决算数110.94万元，减少91.93万元，下降82.86%，主要原因是一是加快了项目经费结算，是加快结转的市地储备中心城区土地收储业务项目经费的支出。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

崇左市自然资源局2023年度一般公共预算财政拨款支出8106.31万元，较2022年度决算数8481.15万元，减少374.84万元，下降4.42%。其中：基本支出3005.13万元，项目支出5101.18万元。

崇左市自然资源局2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3616.49万元，支出决算为8106.31万元，完成年初预算的224.15%。

(1)一般公共服务支出(类)组织事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为3.00万元，支出决算为3.0万元，完成年初预算的100.0%。主要用于：市级选派第一书记驻村专项工作支出。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为96.79万元，支出决算为107.9万元，完成年初预算的111.48%。预决算存有差异原因是：退休人员增加、待遇重算后退休金增加，故该类保险费随着增加。主要用于：单位按国家规定发放的离退休人员工资福利支出及管理、单位在职在编人员基本养老保险缴费方面的支出。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为12.23万元，支出决算为15.41万元，完成年初预算的126.0%。预决算存有差异原因是：待遇重算后退休金增加，故该类保险费随着增加。主要用于：事业单位离退休人员经费支出。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为161.81万元，支出决算为162.23万元，完成年初预算的100.26%。预决算存有差异原因是：有新调入在职在编人员，需缴养老保险费。主要用于：缴纳在职在编人员养老保险。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为111.28万元，支出决算为121.94万元，完成年初预算的109.58%。预决算存有差异原因是：新增退休人员，增加缴纳职业年金纪实。主要用于：缴纳在职在编人员及新退休人员职业年金。

(6)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)年初预算为11.86万元，支出决算为11.36万元，完成年初预算的95.78%。预决算存有差异原因是：一个二层事业单位未及时申报缴纳当年残保金，于下一年度结转缴交。主要用于：按政策要求单位缴交残疾人就业保障金。

(7)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.29万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的134.48%。预决算存有差异原因是：新调入在职在编人员，增加缴费。主要用于：在职在编人员工伤保险、失业保险缴费。

(8)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为63.56万元，支出决算为63.84万元，完成年初预算的100.44%。预决算存有差异原因是：新调入在职在编人员，增加缴费。主要用于：行政单位在职在编人员基本医疗保险缴费。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为14.94万元，支出决算为15.48万元，完成年初预算的103.61%。预决算存有差异原因是：新调入在职在编人员，缴费增加。主要用于：用于事业单位在职在编人员基本医疗保险缴费。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为37.54万元，支出决算为44.78万元，完成年初预算的119.29%。预决算存有差异原因是：退休人员增加和新调入人员，缴费增加。主要用于：在职在编人员和退休人员公务员医疗补助缴费。

(11)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)土地出让业务支出(项)年初预算为45.00万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：压缩基金类项目经费，未支出。主要用于：市自然资源生态修复中心土地整治。生态修复管理业务支出。

(12)城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社区支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为165.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：根据实际工作需要，预算调整追加项目经费支出。主要用于：市土地储备中心城区安置点项目建设支出。

(13)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)行政运行(项)年初预算为1276.77万元，支出决算为1542.63万元，完成年初预算的120.82%。预决算存有差异原因是：绩效随工资发放，故人员经费支出增加。主要用于：职工薪酬工资、绩效奖金、日常公用经费支出。

(14)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为391.48万元，支出决算为179.4万元，完成年初预算的45.83%。预决算存有差异原因是：部分项目经费未及时支出。主要用于：自然资源管理办案经费、地理信息市场监管预警工作、信息化网络建设、地质矿产项目评审工作、自然资源执法监察、卫片执法工作、自然资源法规宣传教育工作、政务审批工作、网络信息化建设保障等支出。

(15)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)自然资源规划及管理(项)年初预算为130.40万元，支出决算为113.38万元，完成年初预算的86.95%。预决算存有差异原因是：部分项目经费未及时支出。主要用于：城区片区城市规划业务支出。

(16)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)自然资源利用与保护(项)年初预算为80.00万元，支出决算为4251.65万元，完成年初预算的5314.56%。预决算存有差异原因是：年中增加上级下达项目资金，增加支出。主要用于：耕地开垦业务项目支出。

(17)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)自然资源行业业务管理(项)年初预算为30.00万元，支出决算为30.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。主要用于：不动产电子证照业务项目支出。

(18)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)地质勘查与矿产资源管理(项)年初预算为264.51万元，支出决算为197.76万元，完成年初预算的74.76%。预决算存有差异原因是：项目经费未及时支付。主要用于：矿产资源管理、勘查、地质灾害防治项目支出。

(19)自然资源海洋气象等支出(类)自然资源事务(款)事业运行(项)年初预算为624.55万元，支出决算为693.28万元，完成年初预算的111.0%。预决算存有差异原因是：新调入人员及绩效工资发放增加追加。主要用于：事业单位职工薪酬工资、奖励金、日常公用经费支出。

(20)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为150.55万元，支出决算为261.21万元，完成年初预算的173.5%。预决算存有差异原因是：新增调入人员、年度绩效考评奖励住房公积金增加、上年度部分公积金于本年缴费支出。主要用于：在职在编人员住房保障缴费。

(21)住房保障支出(类)城乡社区住宅(款)住房公积金管理(项)年初预算为27.62万元，支出决算为0.0万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：用错科目，已调整科目核算支出。主要用于：在职在编人员住房保障缴费。

(22)灾害防治及应急管理支出(类)自然灾害防治(款)地质灾害防治(项)年初预算为100.31万元，支出决算为98.67万元，完成年初预算的98.37%。主要用于：地质灾害防治项目委托业务支出。

(23)灾害防治及应急管理支出(类)其他灾害防治及应急管理支出(款)其他灾害防治及应急管理支出(项)年初预算为27.00万元，支出决算为27.0万元，完成年初预算的100.0%。主要用于：灾害防治及应急管理项目委托业务支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

崇左市自然资源局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3005.13万元，其中：人员经费支出2738.11万元，主要包括：基本工资516.5万元，津贴补贴296.39万元，奖金781.27万元，伙食补助费15.71万元，绩效工资101.48万元，机关事业单位基本养老保险缴费162.23万元，职业年金缴费101.54万元，职工基本医疗保险缴费55.15万元，公务员医疗补助缴费37.65万元，其他社会保障缴费14.31万元，住房公积金261.65万元，其他工资福利支出231.08万元，退休费88.98万元，生活补助42.87万元，医疗费补助31.29万元，

公用经费支出267.02万元，主要包括：办公费45.77万元，水费0.32万元，电费0.25万元，邮电费17.22万元，差旅费22.53万元，维修（护）费1.38万元，会议费5.76万元，培训费5.79万元，公务接待费4.04万元，工会经费17.58万元，福利费18.28万元，公务用车运行维护费2.19万元，其他交通费用80.91万元，其他商品和服务支出45.01万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出2574.97万元，完成年初预算的125.45%。预决算存有差异原因是：绩效工资增加，同时随即养老保险缴费、公积金缴费增加支出。主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助等。

(2)商品和服务支出267.02万元，完成年初预算的75.16%。预决算存有差异原因是：一是压缩支出，二是部分款项未及时支付结算。主要用于：办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置费支出等。

(3)对个人和家庭的补助163.14万元，完成年初预算的126.28%。预决算存有差异原因是：退休人员增加，退休生活补助增加。主要用于：退休费、生活补助、离退休人员医疗费支出。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

崇左市自然资源局2023年度政府性基金支出11360.82万元，较2022年度决算数38829.01万元，减少27468.19万元，下降70.74%。其中：基本支出0.00万元，项目支出11360.82万元。

崇左市自然资源局2023年度政府性基金支出年初预算为45.00万元，支出决算为11360.82万元，完成年初预算的25246.27%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)征地和拆迁补偿支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1041.59万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：市土地储备中心2023年政府性基金预算安排30000万元列入政府预算未在当年部门预算中体现，实际决算数小于年初预算数。主要用于征地和拆迁补偿支出。

(2)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)土地开发支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为8748.92万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：市土地储备中心2023年政府性基金预算安排30000万元列入政府预算未在当年部门预算中体现，实际决算数小于年初预算数。主要用于土地开发支出如土地平整工程，杆线迁改工程等。

(3)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)补助被征地农民支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为989.4万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：市土地储备中心2023年政府性基金预算安排30000万元列入政府预算未在当年部门预算中体现，实际决算数小于年初预算数。主要用于缴纳被征地农民养老保险。

(4)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)土地出让业务支出(项)年初预算为45.00万元，支出决算为67.78万元，完成年初预算的150.62%。预决算存有差异原因是：市土地储备中心2023年政府性基金预算安排30000万元列入政府预算未在当年部门预算中体现，实际决算数小于年初预算数。主要用于土地出让前期经费的支出。

(5)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为513.14万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：市土地储备中心2023年政府安排专项债券资金。主要用于新增政府专项债券用于解决企业账款。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

    本单位 2023 年度没有国有资金经营预算财政拨款支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为6.23万元，其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算2.19万元，公务接待费支出决算4.04万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出支出决算为0.00万元，全年使用财政拨款安排0机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。因公出国（境）费比年初预算数0万元，增加0万元，增长0%;比上年支出数0万元，增加0万元，增长0%。

（二）公务用车购置及运行费支出支出决算为2.19万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，购置了0辆公务公车。

公务用车运行费支出2.19万元，年初预算数为2.19万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数2.03万元，增加0.16万元。原因是：根据实际情况，本年车辆维修率有所增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展土地整治、生态修复业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，崇左市自然资源局所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2.00辆，全年运行费支出2.19万元。平均每辆1.095万元

公务用车购置及运行费年初预算为2.19万元，年初预算数为2.19万元，完成年初预算的100%。比上年决算数2.03万元，增加0.16万元，增长7.88%，原因是：根据实际情况，本年车辆维修率有所增加。

（三）公务接待费支出预算为4.04万元，支出决算为4.04万元，完成年初预算的100.00%， 比上年决算数0.66万元，增加3.38万元，增长512.12%，主要原因是：上年部分接待未及时结算与本年结算。国内公务接待批次39.00次，人次332.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2023年度我局一般公共预算财政拨款“三公经费”支出共计6.23万元，比上年决算数11.04万元，减少4.81万元，下降43.57%，主要原因是：落实过紧日子要求，厉行节约，压缩支出；比年初预算数6.23万元，增加0.00万元，增长0.00%。

七、其他重要事项情况说明汇总表

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出216.44万元，比年初预算数减少138.61万元，比上年决算数167.04万元，增加49.40万元，增长29.57%。主要原因是：上年受疫情影响，公务出行减少，机关成本减少，本年度根据实际工作开展需要，按需求公务出行较上年有所增加。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额194.99万元，其中：政府采购货物支出69.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出125.60万元。授予中小企业合同金额69.39万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额69.39万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的标签0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车2.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金5101.18万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度征地和拆迁补偿支出、被征地农民支出等5个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金11360.82万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对被征地农民养老保险补贴、征地拆迁补偿费、崇左市不动产权籍调查技术服务项目、地质灾害治理专项经费项目、土地矿产资源前期及后期监管等27个项目2023年度绩效完成情况开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4555.27万元，政府性基金预算支出11172.44万元。从评价情况来看，通过实施被征地农民养老保险补贴、征地拆迁补偿费项目，完成了征地拆迁补偿、报批工作，达到了2023年城区建设用地前期收储工作的预期；通过开展崇左市不动产权籍调查技术服务项目，加快了不动产登记业务的服务，优化营商，为群众办实事；通过地质灾害治理专项项目、矿产资源管理项目，完成了我市矿产资源出让年度任务和地灾防治工作，为保障社会、民生发展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

经我部门对照年初设定的绩效目标自评，24个项目评为一等，占项目总数比例88%；2个项目评为二等，占项目总数比例7%；1个项目评为三等，占项目总数比例3。自评发现的主要问题及原因：一是项目资金较年初预算执行率偏低；二是部分项目指标设置不够科学合理。下一步改进措施：一是年初预算做好项目资金谋划，提高项目资金执行率；二是进一步深入了解。

2.部分重点项目绩效自评情况

土地矿产资源前期及后期监管项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，土地矿产资源前期及后期监管项目自评得分为97.59分，项目全年预算数为250万元，执行数为  133.1341万元，完成预算的75.87%。项目绩效目标完成情况：一是开展矿山实地踏勘，全年完成20座次矿山现场实地踏勘，完成100%；二是开展矿区环境恢复治理工作，完成，效果良好；三是每年度开展矿产督查工作，2023年每季度开展该工作，已完成4次，效果良好。自评发现的主要问题几原因：一是预算执行率较低；二是质量指标设置不够具体细化。下一步改进措施：一是年初预算合理安排预算资金；二是聚焦项目实施过程效果，提取合理质量指标。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。